Un cuadro de amortización de un préstamo es una tabla de amortización donde se muestra el calendario de pagos que debemos hacer al contratar un préstamo. Es decir, es una manera gráfica de ver el dinero que le debemos a una entidad financiera. De esta manera podemos saber lo que debemos pagar cada mes o en cada periodo.
En caso de tener un préstamo con un tipo de interés fijo, el cuadro de amortización es real y definitivo desde el primer momento. Es decir, aparecen los pagos que realmente tenemos que hacer para saldar la deuda del préstamo. Sin embargo, con un tipo de interés variable, el cuadro de amortización es una simulación ya que desconocemos cómo, por ejemplo, afectará el Euríbor al interés de nuestra hipoteca.
Componentes del cuadro
Una tabla de amortización o cuadro de amortizaciones suele estar compuesto por cinco columnas principales:
- Periodo: indica el número de pagos que debemos hacer.
- Intereses: aquí podemos ver el interés que debemos abonar en cada periodo. Éste puede ser fijo o variable. Se calcula multiplicando el tipo de interés por el capital pendiente.
- Amortización del capital: aquí aparece la cuota a devolver del préstamo, sin intereses.
- Cuota a pagar: es la suma de la amortización y los intereses
- Capital del préstamo pendiente de amortizar: se calcula restando en cada periodo el capital pendiente del periodo anterior y la amortización del periodo actual.
Ejemplo: supongamos que el préstamo recibido es de 12000 €, a pagar en 12 meses (o 12 periodos), con una amortización constante de 1000 € y con un interés del 5 %. La tabla de amortización resultaría de la siguiente manera:
| Periodo | Intereses | Amortización del capital | Cuota | Capital pendiente |
| 0 | 12 000 € | |||
| 1 | 600 | 1 000 | 1 600 | 11 000 € |
| 2 | 550 | 1 000 | 1 550 | 10 000 € |
| 3 | 500 | 1 000 | 1 500 | 9 000 € |
| 4 | 450 | 1 000 | 1 450 | 8 000 € |
| 5 | 400 | 1 000 | 1 400 | 7 000 € |
| 6 | 350 | 1 000 | 1 350 | 6 000 € |
| 7 | 300 | 1 000 | 1 300 | 5 000 € |
| 8 | 250 | 1 000 | 1 250 | 4 000 € |
| 9 | 200 | 1 000 | 1 200 | 3 000 € |
| 10 | 150 | 1 000 | 1 150 | 2 000 € |
| 11 | 100 | 1 000 | 1 100 | 1 000 € |
| 12 | 50 | 1 000 | 1 050 | 0 € |
En el cuadro o tabla de amortización, podemos agregar tantas columnas como deseemos y, por lo tanto, en el orden que nos resulte óptimo. Esta tabla de amortización, en caso de que no nos la ofrezcan, la podemos hacer nosotros mismos con cualquier programa de hojas de cálculo de manera sencilla y adecuándola a nuestras necesidades.
Tipos de amortización
Existen diferentes maneras de amortizar un préstamo. Estas son las principales:
- Amortización de capital constante: la cuota a pagar es cada vez menor ya que los intereses son menores a medida que pasa el tiempo. Se conoce también como método francés o progresivo (tercera columna del cuadro del ejemplo anterior).
- Cuotas constantes: la cuota es siempre la misma, pero la amortización es menor al principio y mayor al final. Es el método más común en el caso de las hipotecas de tipo fijo. Se conoce como el método alemán.
- Única amortización al finalizar el préstamo: también conocido como método americano. Se van pagando únicamente los intereses, y al llegar a la fecha de vencimiento del préstamo, se paga el total del capital percibido.
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