Ränteavdrag

Visste du att dina räntekostnader för lån under året är avdragsgiltiga på skatten? Detta kallas ränteavdrag och är verkligen något du bör undersöka vidare eftersom det betyder att dina lån i slutändan inte blir riktigt så dyra som fakturan säger. När skatteåterbäringen dyker upp till våren kan du få en hel del pengar tillbaka om du har flera lån och krediter. Läs vidare för att lära dig allt om hur du gör ränteavdrag – det är betydligt enklare än vad du tror.

Vad är ränteavdrag?

Ränteavdrag eller räntereduktion som det också heter innebär att du får dra av 30% av den totala räntekostnaden per år på alla de lån du står som ägare och betalar av på. Detta infördes för att det skulle bli lättare för gemene man att låna pengar till att köpa hus och andra investeringar genom att göra det hela billigare. I bästa fall kan du få tillbaka flera tusen kronor på skatten om du har mycket lån. 

När infördes det?

Beslutet om ränteavdrag infördes i Sverige år 1979 och gällde då till en början 50% av den totala räntan, men mellan 1990-1991 sänktes gränsen till 30% och är alltså den som ligger fast idag. 

När kan jag göra ränteavdrag – vilka lån gäller det?

Ränteavdrag kan du göra på alla dina lån förutom CSN-lånet där du lånar från staten till väldigt förmånliga villkor för att kunna studera. Men annars går det bra med alla kategorier av lån såsom:

  • Bolån
  • Privatlån
  • Samlingslån
  • Billån
  • Krediter
  • Lån från privatperson

Ja du kan faktiskt till och med göra ränteavdrag på lån du tagit från en privatperson, men det kräver lite mer administration och är inte lika smidigt som avdraget du gör på dina vanliga lån och krediter. 

Ränteavdrag på bolån

Det är inte alltid du får göra avdrag på räntan du betalar för ditt bostadslån. Det finns lite speciella regler kring detta. Titta först på hur mycket ränta du betalar för ett år på lånet och sedan måste du räkna på om du har ett underskott eller överskott av kapitalinkomster på lånet. 

För bostadslån får du göra avdrag på 30% av räntekostnader på underskott som uppgår till ett belopp om 100 000 kronor. Alla belopp över denna gräns för underskott får du göra avdrag på 21% för.

Hur gör man ränteavdrag?

Att göra ränteavdrag på dina lån och krediter kan nästan inte bli enklare än vad det är idag. Bankerna skickar nämligen kontrolluppgifter till Skatteverket varje år där det framgår hur mycket ränta du betalat under året och sedan görs avdraget automatiskt och trycks i din deklaration. Den skickas sedan hem till din folkbokföringsadress och du kan öppna den och se hur mycket du eventuellt får tillbaka på skatten och hur mycket ränta du betalat totalt. Det enda du sedan behöver göra är att deklarera som vanligt. 

När du får hem deklarationen öppnar du den och följer anvisningarna. Tycker du att uppgifterna som är förifyllda stämmer ska du bara godkänna den om du inte vill göra några tillägg. Du kan deklarera enkelt online!

Om ni står två personer som ägare av en skuld delas återbäringen på två om ni inte ansöker båda två till Skatteverket om att detta ska ändras. 

Krav som ska uppfyllas

Det finns vissa krav du måste uppfylla för att få göra ränteavdrag. Exempelvis kan Skatteverket inte göra något avdrag om det inte finns någon inbetald skatt under året på ditt konto. Finns det inga skattepengar kan de heller inte dra av några pengar.

Avdraget som sker kan bara göras på ränta som är inbetald under det aktuella taxeringsåret och det måste vara du själv som står på lånet. 

Om du har andra skattereduktioner att göra i din deklaration så kommer dessa att gå före dina eventuella ränteavdrag. När dina övriga avdrag är reducerade på skatten kan du nyttja ränteavdraget. Det finns en speciell turordning för skattereduktion som alltid följs och där ränteavdraget kommer ganska långt ner på listan.  

Fördelar med att göra ränteavdrag

Detta är ett smidigt sätt att spara pengar på eftersom du egentligen inte behöver göra mer än att betala dina lån och ränta under året som du ska. Alla uppgifter som Skatteverket behöver rapporteras in per automatik från bankerna och du behöver knappt lyfta ett finger. 

Det är ett sparande som inte innebär några risker och där du inte kan använda av dina besparingar förrän Skatteverket betalar ut pengarna i april som tidigast och då får du göra vad du vill med dina pengar. Hursomhelst har du fått tillbaka en del av pengarna du lagt ut på att betala dyra räntor under året och nu är det upp till dig hur du vill förvalta dessa pengar.

Hur mycket kan jag spara?

Hur mycket du kan spara på att göra ränteavdrag beror helt på hur mycket ränta du betalar under ett år. Har du någon gång haft en period i livet när du tagit på dig mycket lån och krediter av någon anledning så kanske du minns att du det året fick tillbaka mycket mer på skatten än tidigare år. 

Eftersom avdraget är på 30% så finns det ganska mycket pengar att spara här. Ska du exempelvis ta ett bolån kan det vara smart att räkna bort den den del av kostnaden som ni får göra ränteavdrag på. Det kan leda till att bolånet blir mycket billigare i slutändan när skatteåterbäringen väl ramlar in på kontot.

Exempel:

Du tar ett privatlån på 100 000 kronor med en ränta på 6,80% som ska betalas av på 5 år. 

Du betalar 5 000 kr i räntekostnader under året och har 0 kr i kapitalinkomst. Du får då tillbaka 1 500 kr på ditt ränteavdrag. 

Har du många lån så förstår du säkert att skatteåterbäringen kan växa sig ganska stor och i bästa fall bestå av flera tusen kronor som du kan spara eller spendera på vad du vill.

Sources

  1. https://www.svenskfast.se/guider/ranteavdrag/
  2. https://www.skatteverket.se/privat/etjansterochblanketter/svarpavanligafragor/rantorochutdelning/privatrantorfaq/vilkamojligheterharjagattgoraavdragforranteutgifter.5.18e1b10334ebe8bc8000118399.html
Hur mycket vill du låna?
+
Ränteexempel: 100 000 kr med 5 års löptid, rörlig årsränta 7,9% blir eff. ränta 8,19%, totalt belopp 121 372 kr och månadskostnaden 2 023 kr.
Återbetalningstid min 1 - max 15 år. Effektiv ränta min 2,99% - max 89,00%.