Ansiotuloilla tarkoitetaan palkkaa ja siihen rinnastettavia tuloja, kuten eläke, sosiaaliavustukset, tuet ja muut apurahat. Suomessa ansiotuloihin käytetään progressiivista verotusta, mikä tarkoittaa sitä, että mitä enemmän tienaa, sitä enemmän maksetaan veroja.
Mikä on ansiotulo?
Ansiotuloilla tarkoitetaan palkkaa ja siihen rinnastettavia tuloja, kuten eläke, sosiaaliavustukset, tuet ja muut apurahat. Suomessa ansiotuloihin käytetään progressiivista verotusta, eli mitä enemmän tienaat, sitä enemmän maksat myöskin veroja.
Ansiotulojen ja pääomatulojen erottelu on tärkeää, sillä niitä verotetaan eri tavalla. Pääomatulo on varallisuuden tuottamaa tuloa ja kaikki muu on ansiotuloa. Huomioithan, että lainat eivät ole ansiotuloa.
Ansiotuloja ovat muun muassa:
Palkkatulot
Yrittäjän tulojen osuus
Eläketulot
Sosiaalietuudet
Sairauspäiväraha
Työttömyyspäiväraha
Vanhempainpäiväraha
Omaa verotusta voi seurata kätevästi Omavero-palvelusta. Palvelusta näkee muun muassa veronpalautusta tai mahdollisten jäännösverojen eli mätkyjen määrän. Omavero-palvelun kautta voi jättää myös veroilmoituksen.
Ansiotulojen perusteella määrätään tulovero, joka maksetaan valtiolle. Lisäksi ansiotuloista maksetaan kunnallisvero, yleisradiovero ja mahdollisesti kirkollisvero, mikäli kuuluu kirkkoon. Kunnallis- ja kirkollisvero vaihtelevat kunnittain ja seurakunnittain. Veronmaksajat.fi verkkosivusto on tehnyt selkeän listan palkansaajien veroprosenteista.
Suomessa yleisesti käytössä olevat veroprosentit
Pääomatulo
30 000 € vero 30%
Yli 30 000 € vero 34 %
Ansiotulot
Kunnallisvero 16-23 %
Kirkollisvero 1-2 %
Kunnallisvero ja kirkollisvero riippuu asuinpaikasta
Sairasvakuutusmaksu 0-2 %
Puhdas ansiotulo
Ansiotuloja verotetaan siten, että kaikki vuoden aikana saadut tulot lasketaan yhteen, jonka jälkeen summasta vähennetään säilyttämisestä ja hankkimisesta koituneet kulut, eli luonnolliset vähennykset. Tätä osuutta kutsutaan puhtaaksi ansiotuloksi.
Verotuksesta voidaan vähentää myös muita asioita, kuten työmatkakuluja, kotitalousvähennyksiä ja työttömyyskassamaksuja. Alla on listat siitä, mitä kaikkea voi vähentää verotuksesta.
Seuraavat verovähennykset pitää hakea itse
Kotitalousvähennys
Tulonhankkimisvähennys
Työasuntovähennys
Työmatkavähennys
Lahjoitusvähennys
Ryhmäeläkevakuutuksen maksu
Opintolainavähennys
Valtionverotuksen elatusvelvollisuusvähennys
Seuraavat verovähennykset tehdään puolestasi
Ansiotulovähennys
Tulonhankkimisvähennys
Työmarkkinajärjestöjen ja työtttömyyskassojen jäsenmaksut
Pakolliset vakuutusmaksut
Invaliidivähennys
Merityötulovähennys
Opintorahavähennys
Perusvähennys
Eläketulovähennys
Työtulovähennys
Alijäämähyvitys
Verotettava ansiotulo
Ansiotulon veroprosentti määräytyy sen mukaan, paljonko tienaa. Suomessa ansiotuloa verotetaan siis progressiivisesti. Vero.fi Sivulla ja veronmaksajat.fi sivulla on laskureita, joiden avulla oman veroprosentin voi selvittää helposti.
Valtion tuloverolla tarkoitetaan palkkatuloista perittyä veroa. Mikäli vuositulot ovat alle 18 100 euron, ei tuloveroa tarvitse maksaa. Tästä summasta ylöspäin vero on progressiivinen, eli mitä enemmän tienaa, sitä suurempi veroprosentti on.